合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业,由普通合-2021年证券从业资格考试答案

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合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业,由普通合伙人合伙债务承担无限连带责任,由()具体负责投资运作的股权投资基金。

A、普通合伙人

B、有限合伙人

C、基金管理人

D、基金托管人

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答案解析:合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业,由普通合伙人合伙债务承担无限连带责任,由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。

公司型基金合同的组织形式相关内容主要包括()I.基本情况II.入股、退股及转让III.财务会计制度IV.章程的修订

A、I、II、III、IV

B、I、II、III

C、II、III、IV

D、I、III、IV

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答案解析:公司型基金的组织形式相关内容主要包括:基本情况;股东出资;股东的权利义务;入股、退股及转让;股东大会;高级管理人员;财务会计制度;终止、解散及清算;章程的修订。

私募投资基金合同指引,根据私募基金的()不同,分为1号《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》、2号《公司章程必备条款指引》以及3号《合伙协议必备条款指引》。

A、持有人数

B、出资方式

C、组织形式

D、法律地位

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答案解析:私募投资基金合同指引,根据私募基金的组织形式不同,分为1号《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》、2号《公司章程必备条款指引》以及3号《合伙协议必备条款指引》。

下列说法错误的有()。

A、基金合同约定基金不进行托管的,应当在基金合同中明确保障基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。

B、基金托管人不得侵占、挪用基金财产

C、基金托管人应当按照合同约定,如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息,不得隐瞒或者提供虚假信息。

D、基金托管人可以将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动

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答案解析:选项D说法错误:A项,除基金合同另有约定外,基金应当由基金托管人托管。基金合同约定基金不进行托管的,应当在基金合同中明确保障基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。
基金托管人不得有以下行为:
(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

下列属于内部控制后台部门的是()。

A、销售部门

B、产品研发部门

C、清算部门

D、财务部门

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答案解析:后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门,主要为前、中台部门提供支持,目标是保证基金管理人战略的实施与效果。

在公司型基金中,以下需要征收增值税的是()。

A、在股权投资业务中获得项目分红

B、上市后通过二级市场退出获得收入

C、在股权投资业务中获得项目股息

D、通过回购退出项目获得收入

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答案解析:在公司型股权投资业务中,项目股息、分红收入属于股息红利所得,不属于增值税征收范围;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的,也不属于增值税征收范围;若项目上市后通过二级市场退出,则需按税务机关的要求,计算增值税。

《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》适用于()。

A、契约型基金

B、股票型基金

C、货币型基金

D、公司型基金

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答案解析:《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》适用于契约型基金;《公司章程必备条款指引》适用于公司型基金;《合伙协议必备条款指引》适用于合伙型基金。

()是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金。

A、并购基金

B、不动产基金

C、狭义创业投资基金

D、基础设施基金

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答案解析:本题答案为A,并购基金,是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金;不动产基金,是指主要投资于土地以及建筑物等土地定着物的股权投资基金,也叫作房地产基金;狭义创业投资基金,是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金;基础设施基金,是指主要投资于基础设施项目的股权投资基金。

公司基金的稳定性()。

A、较弱

B、较强

C、较适中

D、不确定

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答案解析:公司型基金能够建立有效的法人治理机制,加之基金管理人员的变动通常不会导致基金的解体,因而基金的稳定性较强。

合伙型基金的设立步骤包括()。I.名称预先核准II.申请设立登记III.领取营业执照IV.基金备案

A、II、III、IV

B、I、II、III

C、I、II、IV

D、I、II、III、IV

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答案解析:公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行管理,因而设立步骤相同,分别为:名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。