根据企业国有资产法律制度的规定,国有独资公司的下列人员中,除-2021年证券从业资格考试答案

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根据企业国有资产法律制度的规定,国有独资公司的下列人员中,除国务院和地方人民政府另有规定的以外,由履行出资人职责的机构任免的有()。

A、董事长、副董事长

B、总经理

C、监事会主席

D、财务负责人

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答案解析:国有独资公司的董事长、副董事长、董事、监事会主席和监事由履行出资人职责的机构任免,但国务院和地方人民政府规定由本级人民政府任免的,从其规定。

根据证券法律制度的规定,下列有关股票发行的表述中,正确的有()。

A、在中小企业板、创业板上市并首次发行股票的,发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格,不再进行累计投标询价

B、向询价对象配售和向一般投资者网上发行作为同一次发行,发行价格应当相同

C、向询价对象配售的股票,在约定的期间内不得上市流通

D、网下机构投资者在既定的网下发售比例内有效申购不足,可以向网上回拨

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答案解析:(1)网上申购不足时,可以向网下回拨由参与网下的机构投资者申购;
(2)网下机构投资者在既定的网下发售比例内有效申购不足,不得向网上回拨,可以中止发行。

根据企业国有资产法律制度的规定,国有独资公司的下列行为中,应当对有关资产进行评估的有()。

A、合并、分立

B、改制

C、转让重大财产

D、以非货币财产对外投资

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答案解析:国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司合并、分立、改制,转让重大财产,以非货币财产对外投资,清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定应当进行资产评估的其他情形的,应当按照规定对有关资产进行评估。

根据企业国有资产法律制度的规定,下列资产中,不属于国有资产的有()。

A、国有企业为安置企业富余人员无偿转让给集体企业的资产

B、国有企业投资创办的以集体企业名义注册登记的企业资产

C、集体企业由国有企业提供担保而未发生担保责任使用银行贷款形成的资产

D、国有企业职工缴纳的工会会费

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答案解析:(1)选项A:国有企业为安置企业富余人员无偿转让给集体企业的资产属于集体企业;
(2)选项C:集体企业由国有企业提供担保而未发生担保责任使用银行贷款形成的资产属于集体企业;
(3)选项D:国有企业的党、团、工会组织占用国有企业的资产属于国有资产,但职工缴纳的党费、团费、工会会费不属于国有资产。

某上市公司拟聘请独立董事。根据公司法律制度的规定,下列人员中,不得担任该上市公司独立董事的有()。

A、该上市公司的分公司的经理

B、该上市公司董事会秘书配偶的弟弟

C、持有该上市公司已发行股份2%的股东郑某的岳父

D、持有该上市公司已发行股份10%的甲公司的某董事的配偶

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答案解析:(1)选项AB:在上市公司或者附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系不得担任独立董事(直系亲属是指配偶、父母、子女等,主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);
(2)选项C:直接或者间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属,岳父属于主要社会关系,不在限制的范围内;
(3)选项D:在直接或者间接持有

根据企业国有资产法律制度的规定,某重要的国有独资公司的下列事项中,履行出资人职责的机构作出决定之前,应当报请本级人民政府批准的有()。

A、公司改制

B、增加或者减少注册资本

C、合并、分立、解散、申请破产

D、转让全部国有资产

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答案解析:(1)选项AC:重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的“合并、分立、解散、改制、申请破产”,履行出资人职责的机构作出决定之前,应当报请本级人民政府批准;
(2)选项B:由履行出资人职责的机构作出决定;
(3)选项D:履行出资人职责的机构决定转让全部国有资产的,或者转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的,应当报请本级人民政府批准。

甲企业是国有独资企业。根据企业国有资产法律制度的规定,下列各项中,属于甲企业关联方的有()。

A、甲企业的副经理林某

B、甲企业经理的同学陈某

C、甲企业的职工李某

D、甲企业财务负责人的配偶王某

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答案解析:根据《企业国有资产法》的规定,关联方是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属,以及这些人员所有或者实际控制的企业。其中,高级管理人员包括经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及公司章程规定的人员。

根据企业破产法律制度的规定,下列关于破产清算、重整与和解的表述中,正确的有()。

A、债务人一旦被宣告破产,则不可能再进入重整或者和解程序

B、破产案件受理后,只有债务人才能提出和解申请

C、即使债务人未出现现实的资不抵债情形,也可申请重整程序

D、重整是破产案件的必经程序

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答案解析:(1)选项A:债权人申请对债务人进行破产清算的,在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前,相关当事人可以向人民法院申请重整或者和解,债务人一旦被宣告破产,则不可能再进入重整或者和解程序;
(2)选项B:债务人可以直接向人民法院申请和解;也可以在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前,向人民法院申请和解;总之,和解申请只能由债务人提出;
(3)选项C:提出破产清算与和解申请,以债务人

根据企业国有资产法律制度的规定,下列各项中,代表国家对国家出资企业履行出资人职责的有()。

A、全国人民代表大会

B、全国人民代表大会常务委员会

C、国务院

D、地方人民政府

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答案解析:“国务院和地方人民政府”依照法律、行政法规的规定,分别代表国家对国家出资企业履行出资人职责,享有出资人权益。

根据企业国有资产法律制度的规定,企业因未建立内控管理制度或者内控管理制度存在重大缺陷,造成企业重大或者特别重大资产损失的,下列表述中,正确的有()。

A、企业分管负责人应承担直接责任

B、企业分管负责人应承担主管责任

C、企业分管负责人应承担分管领导责任

D、企业主要负责人应承担重要领导责任

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答案解析:企业因未建立内控管理制度或者内控管理制度存在重大缺陷,造成企业重大或者特别重大资产损失的,除按照规定对其他相关责任人进行责任认定外,企业分管负责人和企业主要负责人应当分别承担分管领导责任和重要领导责任。