下列说法错误的是( )。-2021年证券从业资格考试答案

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下列说法错误的是( )。

A、公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式。

B、公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人。

C、公司型基金,投资者作为公司的股东,可通过股东大会(股东会)和董事会委任并监督基金管理人。

D、公司型基金只能由公司管理团队自行管理

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答案解析:选项D说法错误:公司型基金可以由公司管理团队自行管理,或者委托专业的基金机构担任基金管理人。选项ABC说法正确。

符合下列()条件之一的私募基金管理人的高级管理人员,并通过科目一考试的可以申请认定基金从业资格。Ⅰ.最近3年从事资产管理相关业务,且管理资产年均规模1000万元以上Ⅱ.最近2年从事资产管理相关业务,且管理资产年均规模1000万元以上Ⅲ.已通过证券从业资格(不含《证券投资基金》和《证券发行与承销》科目)、期货从业资格、银行从业资格、特许金融分析师(CFA)等金融相关资格考试,或取得注册会计师资格、法

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅲ

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答案解析:

符合下列的条件之一的私募基金管理人的高级管理人员,并通过科目一考试的可以申请认定基金从业资格:

(1)最近三年从事资产管理相关业务,且管理资产年均规模1000万元以上;

(2)已通过证券从业资格(不含《证券投资基金》和《证券发行与承销》科目)、期货从业资格、银行从业资格、特许金融分析师(CFA)等金融相关资格考试,或取得注册会计师资格、法律职业资格、资产评估师资格,或

经济增加值法的基本理念是()。

A、资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险

B、在参照企业的相对估值基础上,根据目标企业的特征调整指标,计算其定价区间

C、假设企业破产和公司解散时,将企业拆分为可出售的几个业务或资产包,并分别估算这些业务或资产包的变现价值

D、通过预测企业未来的现金流,将企业价值定义为企业未来可自由支配现金流折现值的总和

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答案解析:经济增加值法的基本理念是:资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险(A项符合题意),即股东必须赚取至少等于资本市场上类似风险投资回报的收益率,产生剩余收入或经济利润。B项是相对估值法来评估目标企业价值的工作程序之一;C项是清算价值法的主要方法;D项是折现现金流法的定义。

相对估值法是指将企业的(  )乘以(),从而获得对企业股权价值的估值参考结果。

A、主要财务指标;根据行业或参照企业计算的估值乘数

B、企业股权价值;市盈率

C、主要财务指标;市盈率

D、净收益;市现率

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答案解析:相对估值法是指将企业的主要财务指标乘以根据行业或参照企业计算的估值乘数, 从而获得对企业股权价值的估值参考结果。

随着我国新三板市场的兴起和相关交易制度的日趋完善,( )退出也成为股权投资基金的重要退出方式。

A、创业板

B、中小企业板市场

C、主板市场

D、新三板挂牌

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答案解析:随着我国新三板市场的兴起和相关交易制度的日趋完善,新三板挂牌退出也成为股权投资基金的重要退出方式。

股权投资基金的投资后管理期间是(  )。

A、股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后

B、股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议并完成项目尽职调查之后

C、完成项目尽职调查并实施投资后直到退出之前

D、完成项目尽职调查并实施投资直到完成退出

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答案解析:投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后,基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策,为被投资企业实施风险监控,并提供各项增值服务等一系列活动。在完成项目尽调并实施投资后直到退出之前都属于投资后管理的期间。

关于经济增加值(EVA)的基本计算方法,错误的是()。

A、VA=税后净营业利润-资本成本

B、VA=税后净营业利润×资本成本

C、VA=(R-C)×A

D、VA=R×A-C×A

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答案解析:选项B计算错误:EVA的基本计算方法为:EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)×A=R×A-C×A

担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员,且从业()年及以上的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格

A、3

B、5

C、6

D、12

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答案解析:符合下列条件之一的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:
(1)从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上,且参与并成功退出至少两个项目;
(2)担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员,且从业12年及以上;
(3)从事经济社会管理工作12年及以上的高级管

从事私募股权投资(含创业投资)()年及以上,且参与并成功退出至少()个项目的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。

A、5;3

B、5;2

C、6;2

D、6;3

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答案解析:符合下列条件之一的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:
(1)从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上,且参与并成功退出至少两个项目;
(2)担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员,且从业12年及以上;
(3)从事经济社会管理工作12年及以上的高级管

通常,股权投资基金的投资后管理主要内容可分为()。Ⅰ.股权投资基金对被投资企业进行的尽职调查Ⅱ.股权投资基金对被投资企业进行的资金监控活动Ⅲ.股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动Ⅳ.股权投资基金对被投资企业提供的增值服务

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ

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答案解析:

选项C符合题意:通常,投资后管理的主要内容可以分为两类,第一类为股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动;第二类为股权投资基金对被投资企业提供的增值服务。