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315、关于二级资本工具的合格标准,说法正确的有()。
A、受偿顺序排在存款人、一般债权人之后
B、原始期限不低于5年,且不含利率跳升机制及其他赎回激励
C、必须含有减记或转股条款,当触发事件发生时,能立即减记或转为普通股
D、分红或派息必须来自可分配项目,且分工或派息不得与发行银行自身的评级挂钩,也不得随着评级变化而调整
E、发行银行及受其控制或有重要影响的关联方不得购买该工具,且发行方不得直接或间接为购买该资本工具提供融资
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答案解析：本题考查监管资本的构成。除了上述五个标准之外，二级资本工具的合格标准还包括：发行且实缴的；不得由发行银行或其关联机构提供抵押或保证，也不得通过其他安排使其相对于发行银行的存款人和一般债权人在法律或经济上享有优先受偿权；自发行之日起，至少5年后方可赎回，但发行机构不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到银监会的事先批准；使用同等或更高质量的资本工具才能替换被赎回的工具，且只有在收入能力具备可
329、商业银行计算杠杆率时,属于核心一级资本扣减项的有()。
A、商誉
B、自持股票
C、净递延税资产
D、土地使用权
E、贷款损失准备缺口
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答案解析：本题考查杠杆率计算方法。核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益。参见教材P85。
321、二级资本主要来源于()。
A、发行普通股
B、提高留存利润
C、次级债券
D、可转换债券
E、超额贷款损失准备
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答案解析：本题考查资本充足率监管策略。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。参见教材P80。
319、《商业银行资本管理办法(试行)》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次,主要有()。
A、第一层次为最低资本要求
B、第二层次为核心资本要求
C、第二层次为周期资本要求
D、第三层次为系统重要性银行附加资本要求
E、第四层次为针对特殊资产组合的特别资本要求和针对独家银行的特殊资本要求
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答案解析：本题考查资本充足率的监管要求。《商业银行资本管理办法（试行）》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求；第三层次为系统重要性银行附加资本要求；第四层次为针对特殊资产组合的特别资本要求和针对独家银行的特殊资本要求。参见教材P78。
328、《巴塞尔Ⅲ最终方案》的主要内容包括()。
A、提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性,从而提高银行资本比率的可比性
B、限制内部模型方法的使用
C、在信用估值调整风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数
D、引入杠杆率缓冲资本要求
E、重新校准资本底线要求
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答案解析：本题考查巴塞尔委员会及巴塞尔协议简介。《巴塞尔Ⅲ最终方案》的主要内容包括以上五点，值得注意的是，巴塞尔协议只是巴塞尔委员会成员国关于金融机构监管所达成的统一标准，并不能代表各国商业银行风险管理的最高水平。参见教材P71。
313、关于二级资本的说法,正确的有()。
A、其受偿顺序列在普通股之前
B、不带赎回机制
C、不允许设定利率跳升条款
D、收益不具有信用敏感性特征
E、必须含有减记或转股条款
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答案解析：本题考查二级资本。二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减记或转股条款。参见教材P75。
324、银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出的监管资本要求有()。
A、最低资本要求
B、储备资本要求
C、逆周期资本要求
D、系统重要性银行附加资本要求为1%
E、第二支柱资本要求
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答案解析：本题考查资本充足率的监管要求。中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求：（1）最低资本要求；（2）储备资本要求和逆周期资本要求；（3）系统重要性银行附加资本要求为1%；（4）针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。参见教材P78。
327、系统性金融风险的复杂性体现在()。
A、初始积累的多样性
B、初始积累的不确定性
C、传染渠道的多样性
D、传染渠道的关联性
E、金融体系结构的复杂性
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答案解析：本题考查系统性金融风险的特征。系统性金融风险初始积累的多样性和不确定性、传染渠道的多样性和关联性，以及金融体系结构的复杂性，使得系统性金融风险是一种复杂的风险类型。
322、《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为()。
A、储备资本要求和逆周期资本要求均由一级资本来满足
B、系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%
C、2.5%储备资本要求和0~2.5%逆周期资本要求
D、核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%
E、系统重要性银行附加资本要求为1%
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答案解析：本题考查资本充足率的监管要求。储备资本要求和逆周期资本要求均由核心一级资本来满足，A选项说法错误。参见教材P78。
318、在风险加权资产计算方法上,商业银行可以采用()计量操作风险资本要求。
A、标准法
B、权重法
C、基本指标法
D、内部模型法
E、高级计量法
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答案解析：本题考查资本充足率计算公式。在风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。参见教材P77。