有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计-2021年证券从业资格考试答案

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有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应()。

A、核减资本金额

B、核减净资本金额

C、增加净负债金额

D、增加负债金额

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十三条 有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。

期货公司应当按照规定的内容和格式,于月度结束后()个工作日向中国证监会及其派出机构报送资产管理业务月度报告。

A、

3

B、

5

C、

7

D、

10

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答案解析:《期货公司资产管理业务试点办法》第四十一条 期货公司应当按照规定的内容和格式要求,于月度结束后7个工作日内向中国证监会及其派出机构报送资产管理业务月度报告。

在正向市场上,交易者卖出5月白糖期货合约同时买入9月白糖期货合约,则意味着该交易者预期()。

A、未来价值缩小

B、未来价差扩大

C、未来价差不变

D、未来价差不确定

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答案解析:

由于是正向市场,表示5月白糖期货合约的价格小于9月白糖期货合约的价格。卖出5月白糖期货合约同时买入9月白糖期货合约,即买入套利,则价差扩大会盈利。因此,该交易者预期未来价差扩大。

CBOE标准普尔500指数期权的乘数是( )。

A、100欧元

B、100美元

C、500美元

D、500欧元

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答案解析:CBOE标准普尔500指数期权的乘数是100美元。

禽流感疫情过后,家禽养殖业恢复,玉米价格上涨,某饲料公司因提前进行了套期保值规避了玉米现货风险,这体现了期货市场的()作用。

A、利用期货价格信号组织生产

B、锁定生产成本

C、锁定利润

D、提高收益

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答案解析:

饲料公司作为生产商,利用期货市场进行套期保值,规避了现货市场的价格风险,达到锁定生产成本目的。

某套期者买入5月份大豆期货合约的同时,卖出9月份大豆期货合约,价格分别为3850元/吨和3900元/吨,平仓时两个合约的期货价格分别变为3930元/吨和3910元/吨,则该套期保值者平仓时的价差为()元/吨。

A、50

B、-50

C、-20

D、20

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答案解析:

建仓时价差=3900-3850=50元/吨, (9月份大豆期货合约价格-5月份大豆期货合约价格);则平仓时, 价差也是9月价格-5月价格:3910-3930=-20元/吨。

期货公司应当按照()的有关规定计算风险监管指标。

A、中国证监会

B、期货交易所

C、企业会计准则

D、期货业协会

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第二条  期货公司应当按照中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)的有关规定计算风险监管指标。

根据《期货交易管理条例》规定,有权任免期货交易所的负责人的机构是()。

A、

国务院

B、

国务院期货监督管理机构

C、

国务院期货监督管理机构派出机构

D、

期货业协会

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答案解析:《期货交易管理条例》第七条期货交易所不以营利为目的,按照其章程的规定实行自律管理。期货交易所以其全部财产承担民事责任。期货交易所的负责人由国务院期货监督管理机构任免。

期货公司的净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过()的,期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告,并向全体董事提交书面报告。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第二十一条  净资本与风险资本准备的比例与上月相比向 不利方向变动超过20%的,期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告,说明原因,并在 5 个工作日内向全体董事提交书面报告。

期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务,可以按照规定计入()。

A、净资产

B、净资本

C、负债

D、流动负债

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十五条  期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务,可以按照规定计入净资本。