下列不属于信托型基金合同内容的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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下列不属于信托型基金合同内容的是()。

A、股权投资基金的基本情况

B、交易及清算交收安排

C、股权投资基金的收益分配

D、执行事务合伙人

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答案解析:

选项D符合题意:信托(契约)型基金合同主要包括总则、合同正文与附则三个部分。其中, 正文部分主要包括:前言;释义;声明与承诺;股权投资基金的基本情况;股权投资基金的募集;股权投资基金的成立与备案;股权投资基金的申购、赎回与转让;当事人及权利义务;股权投资基金份额持有人大会及日常机构;股权投资基金份额的登记;股权投资基金的投资;股权投资基金的财产;交易及清算交收安排;股权投资基金财产的估值

基金服务机构应当具备开展服务业务的()和风险承受能力。

A、营运能力

B、风险识别能力

C、资金清算能力

D、风险评估能力

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答案解析:选项A正确:基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。

股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时,对行政处罚不服的,可以在收到处罚决定书之日起()内直接向具有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

A、9个月

B、6个月

C、5个月

D、3个月

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答案解析:

选项D正确:股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时,中国证监会可以依法进行行政处罚,处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。
对行政处罚不服的,可在收到处罚决定书之日起60日内申请行政复议,也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向具有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

信托(契约)型基金合同不包括()。

A、总则

B、符号说明

C、合同正文

D、附则

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答案解析:选项B符合题意:信托(契约)型基金合同主要包括总则、合同正文与附则三个部分。

通常情况下,被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告,包括( )。

A、月度报告、年度报告

B、月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告

C、月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告

D、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告

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答案解析:通常情况下,被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告,包括月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告。

股权投资基金投资流程围绕()展开。

A、投资目的

B、投资意向

C、投资决策

D、投资方式

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答案解析:股权投资基金投资流程围绕投资决策展开。

股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况,并密切关注企业出现的下列问题( )。Ⅰ.支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳Ⅱ.资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触Ⅲ.出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化Ⅳ.存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D符合题意:股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况,并密切关注企业出现的下列问题:支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳、资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触、出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化、存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等。同时,股权投资基金还要密

(),国家税务总局开始执行《国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》。

A、2015年9月

B、2015年10月

C、2015年11月

D、2015年12月

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答案解析:选项B正确:2015年10月,国家税务总局开始执行《国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》。

股权投资协议的竞业禁止条款通常约定,被投资企业的()不得兼职与本公司业务有竞争的职位,同时离职后一段时间内不得加入与本公司有竞争关系的公司。

A、董事、监事、研发总监

B、财务总监、技术总监

C、董事和高管 

D、独立董事、技术总监

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答案解析:竞业禁止条款是指在投资协议中,股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益,要求目标公司通过保密协议或其他方式,确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位,同时,不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。

基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度,并根据()原则制定业务外包实施规划。

A、勤勉尽责

B、审慎经营

C、恪尽职守

D、保障收益

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答案解析:选项B正确:基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度,并根据审慎经营原则制定业务外包实施规划,确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。