《银行业监督管理法》规定:“本法所称银行业金融机构,是指在中-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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《银行业监督管理法》规定:“本法所称银行业金融机构,是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。”需要说明的是,“中华人民共和国境内”包含我国的台湾地区。

A、正确

B、错误

正确答案:B,公需科目帮手薇xin:【xzs9523】

答案解析:《银行业监督管理法》第二条第二款规定:“本法所称银行业金融机构,是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。”需要说明的是,“中华人民共和国境内”不包含我国的香港、澳门特别行政区和台湾地区。参见教材P144。

若未发现交易可疑,可免于大额交易报告的情形有()。

A、外国政府贷款转贷业务项下的交易

B、交易一方为国家行政机关下属的事业单位

C、同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存

D、金融机构同业拆借

E、金融机构内部调拨资金

正确答案:ACDE,华医网助理薇xin【go2learn】

答案解析:金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了九类交易如未发现交易可疑的,免于大额交易报告。其中:交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队(不含其下属的各类企事业单位)的,如未发现交易可疑的,免于大额交易报告,据此国家行政机关的下属事业单位不在免于报告之列,故B选项错误。故选ACDE。参见教材P158。

银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的,银监会或者其省一级派出机构经负责人批准,可以区别情形,采取下列措施()。

A、责令暂停部分业务、停止批准开办新业务

B、限制分配红利和其他收入

C、责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利

D、停止批准增设分支机构

E、限制资产转让

正确答案:ABCDE

答案解析:考核银行业金融机构违反审慎经营规则的监管措施。另外还包括责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利。参见教材P145。

中国人民银行对某些行为主体代理中国人民银行经理国库的行为进行检查监督。

A、正确

B、错误

正确答案:A

答案解析:这是中国人民银行保留的部分监管职责之一。参见教材P142。

下列关于违反银行业监督管理有关法律规定的法律责任的说法正确的有()。

A、对银行从业人员的行政处罚是对其犯罪行为的法律制裁

B、对银行从业人员的行政处分措施包括警告、记过、降级、开除等

C、对银行从业人员进行管制是对其触犯《刑法》的一种制裁措施

D、吊销银行某业务许可证是一种行政处分

E、某银行从业人员违规查询账户可能受到行政处分

正确答案:BCE

答案解析:注意区分行政处罚和行政处分。行政处罚是对轻微违法行为的制裁,那些行为尚不构成犯罪;吊销银行某业务许可证是一种行政处罚。参见教材P149,150。

履行反洗钱法规定的义务对金融机构依法合规经营具有十分重要的作用,具体而言,金融机构在反洗钱方面的义务主要有()。

A、建立反洗钱内部控制制度

B、加强与同行业的交流与合作

C、建立客户身份识别制度

D、按照反洗钱预防、监控制度的要求,开展反洗钱培训和宣传工作

E、按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

正确答案:ACDE,华医网助理微Xin:xzs9519

答案解析:考核金融机构在反洗钱方面的义务。另外还包括金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。参见教材P155-156。

中国人民银行对()有权进行检查监督。

A、执行有关人民币管理规定的行为

B、执行有关反洗钱规定的行为

C、执行有关外汇管理规定的行为

D、执行有关黄金管理规定的行为

E、执行有关清算管理规定的行为

正确答案:ABCDE

答案解析:《中国人民银行法》第三十二条。参见教材P142。

对发生信用危机,严重影响存款人和其他客户合法权益的银行,银监会可以依法促成其重组。

A、正确

B、错误

正确答案:B

答案解析:对发生信用危机,严重影响存款人和其他客户合法权益的银行,银监会采取的是接管的措施。参见教材P145。

下列关于反洗钱的叙述正确的有()。

A、金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

B、各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息,应当予以保密

D、只有金融机构及其工作人员,有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报,其他单位和个人无权举报

E、《反洗钱法》主要规范是预防洗钱活动,目的是维护金融秩序,遏制洗钱犯罪及相关犯罪

正确答案:ACE

答案解析:《反洗钱法》规定,国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。任何单位和个人发现反洗钱活动,有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。参见教材P154-157。

银行业金融机构有()等情形由银监会责令改正。

A、未经批准设立分支机构

B、未经批准变更、终止

C、自行确定有关雇员的高额薪酬

D、违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动

E、违反规定提高存款利率

正确答案:ABDE

答案解析:《银行业监督管理法》第四十五条。参见教材P151。