下列属于基金会计核算的是()Ⅰ.财物的收发、增减和使用Ⅱ.收-2021年证券从业资格考试答案

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下列属于基金会计核算的是()Ⅰ.财物的收发、增减和使用Ⅱ.收入、支出、费用、成本的计算Ⅲ.资本的增减Ⅳ.财务成果的计算和处理

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:基金会计核算包括1. 款项和有价证券的收付款项 2. 财物的收发、增减和使用 3. 债权债务的发生和结算 4. 资本的增减 5. 收入、支出、费用、成本的计算 6. 财务成果的计算和处理。

PE通常在股权投资协议中约定估值调整条款,要求()。I.企业进行一定的业绩承诺II.如果企业实际经营业绩低于预测的经营业绩,要给予更多股分补偿损失III.企业实际经营业绩高于预测的经营业绩,投资者会拿出相同股份奖励企业家。IV.主要依据于企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测

A、I、II、III、IV

B、II、III、IV

C、I、II、III

D、I、III、IV

正确答案:A

答案解析:PE对于目标企业的估值主要依据于企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测,因此这种估值存在一定的风险。为保证其投资物有所值, PE通常在股权投资协议中约定估值调整条款,即如果企业实际经营业绩低于预测的经营业绩,投资者会要求企业给予更多股份,以补偿投资者由于企业的实际价值降低所受的损失。相反,如果企业实际经营业绩高于预测的经营业绩,投资者会拿出相同股份奖励企业家。

外包机构应具备开展外包业务的营运能力和(),审慎评估外包服务的潜在风险与利益冲突。

A、风险承受能力

B、财务能力

C、公关能力

D、控制能力

正确答案:A

答案解析:

《基金业务外包服务指引》第七条到第十一条解释了基金外包服务中可能存在的利益冲突应该如何避免:

第七条 外包机构应具备开展外包业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估外包服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。

投资者投入私募房地产基金的股权(),属于()范畴。

A、流动性好,长期投资

B、流动性差,长期投资

C、流动性好,短期投资

D、流动性差,短期投资

正确答案:B

答案解析:投资者投入私募房地产基金的股权流动性差,属于长期投资范畴,所以投资者会要求高于公开市场的回报。

股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过()的人数同意。

A、1/2

B、1/3

C、2/3

D、2/5

正确答案:A,公需科目助理薇信:(xzs9529)

答案解析:

《公司法》中有限责任公司的股权转让规则:第七十一条:有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。

穿透性原则指核查确认()是否为最终出资人,目的是为了防止“一带多”类型出资。Ⅰ.股东Ⅱ.私募融资合格投资者Ⅲ.投资者Ⅳ.管理人

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:

穿透性原则指核查确认股东和私募融资合格投资者是否为最终出资人,目的是为了防止“一带多”类型出资。

以下哪项不是私募股权投资基金投资者关系管理的意义()。

A、决定基金是否能顺利募集

B、影响管理人的口碑和后续募集与发展

C、可以维持基金的稳定性,避免投资者的不当干预影响基金和管理人的正常运作

D、可以及时掌握基金资产的状况,避免“黑箱”操作给基金资产带来的风险

正确答案:D

答案解析:

私募股权投资基金投资者关系管理的意义:

(1)与投资者关系处理得是否得当决定基金是否能顺利募集;

(2)与投资者关系处理是否得当影响管理人的口碑和后续募集与发展;

(3)处理好与投资者关系,可以维持基金的稳定性,避免投资者的不当干预影响基金和管理人的正常运作。

D选项是基金托管的作用。

销售机构参与股权投资基金募集活动需满足的条件不包括()。

A、成为中国证券业协会会员

B、成为中国证券投资基金业协会会员

C、接受基金管理人委托

D、在中国证监会注册取得基金销售业务资格

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意:销售机构参与股权投资基金募集活动,需满足以下三个条件:
(1)在中国证监会注册取得基金销售业务资格;(D项包括)
(2)成为中国证券投资基金业协会会员;(B项包括)
(3)接受基金管理人委托(签署销售协议)。(C项包括)

以下关于《私募投资基金监督管理暂行办法》对行业自律管理做出规定的内容说法正确的是()。Ⅰ.基金业协会应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统Ⅱ.基金业协会应当对私募基金管理人和私募基金信息严格保密。除法律法规另有规定外,不得对外披露。Ⅲ.基金业协会应当建立与中国证监会及其派出机构和其他相关机构的信息共享机制,定期汇总分析私募基金情况,及时提供私募基金相关信息。Ⅳ.基金业协会应当制定和实

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ

正确答案:A

答案解析:

《私募投资基金监督管理暂行办法》对行业自律管理做出规定:第二十七条 基金业协会应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。基金业协会应当对私募基金管理人和私募基金信息严格保密。除法律法规另有规定外,不得对外披露。第二十八条

基金业协会应当建立与中国证监会及其派出机构和其他相关机构的信息共享机制,定期汇总分析私募基金情况,及时提供私募基金相关信息。第二十九条 基金业协会应

合伙型、有限公司型基金投资者累计不得超过()人。

A、10

B、20

C、30

D、50

正确答案:D

答案解析:

合伙型、有限公司型基金投资者累计不得超过50人,契约型、股份公司型基金投资者累计不得超过200人。